Банкам дозволять списувати борги військовим: є нюанс

Комітет Верховної Ради з питань фінансів, податкової та митної політики рекомендував ухвалити за основу законопроєкт №15458. Він передбачає, що банки зможуть списувати до 100% простроченої заборгованості за споживчими кредитами для окремих категорій позичальників.

Йдеться про військовослужбовців, військовополонених, цивільних, які зникли безвісти, людей з інвалідністю внаслідок війни та членів їхніх родин. Про це йдеться на сторінці законопроєкту на сайті Верховної Ради України.

Списання боргу не відбуватиметься автоматично: у кожному окремому випадку рішення ухвалюватиме банк або новий кредитор, якщо право вимоги за кредитом уже перейшло до нього.

Звернутися з клопотанням про списання боргу зможуть не лише чинні військовослужбовці. Таке право матимуть члени сімей та спадкоємці загиблих, померлих або зниклих безвісти військових, а також представники військовополонених.

Законопроєкт також поширює цю норму на цивільних, яких позбавили особистої свободи або які зникли безвісти, членів їхніх родин та людей з інвалідністю, отриманою внаслідок війни.

У Національній асоціації банків України пояснюють, що чинні правила не створюють для банків достатніх стимулів добровільно списувати такі кредити. Причина в тому, що списання заборгованості створює для кредиторів додаткове податкове навантаження.

Попри формулювання про можливість списати всю заборгованість, законопроєкт не передбачає автоматичного анулювання кредиту. Кредитор матиме право, але не буде зобов’язаний списувати борг. Він сам визначатиме, яку частину заборгованості анулювати, від частини боргу до всієї суми.

Головне науково-експертне управління Верховної Ради розкритикувало цю норму, адже вдокументі не визначені чіткі критерії, за якими кредитор має ухвалювати рішення. Також немає переліку підстав для відмови, строків розгляду звернення та можливості подати заяву повторно.

Через це люди в однаковому правовому становищі можуть отримати різні рішення залежно від банку. Один кредитор може погодитися списати значну частину боргу, інший може відмовити або анулювати лише невелику суму.

Окремий блок змін стосується оподаткування. Законопроєкт пропонує збільшити неоподатковувану суму прощеного боргу до розміру однієї мінімальної заробітної плати, якщо борг списують поза процедурою банкрутства. У межах процедури неплатоспроможності ця межа становитиме не більше 25% мінімальної зарплати.

Також пропонується звільнити від податку на доходи фізичних осіб окремі проценти та комісії за споживчими кредитами. Це поширюється на платежі, які за законом не повинні сплачувати визначені категорії військовослужбовців та члени їхніх родин. При цьому документ не містить чіткого переліку таких платежів. Це може ускладнити застосування норми на практиці.

Зміни стосуються також виконавчих проваджень. Якщо борг офіційно анулюють, пов’язане з ним примусове стягнення має припинитися, проте саме відкриття провадження не зупиняє стягнення автоматично. Спочатку банк має юридично оформити списання боргу.

Загальний обсяг заборгованості військовослужбовців, ФОП-військовослужбовців та членів їхніх родин у банках, які надали дані для підготовки документа, перевищує 13,75 млрд грн. Такі дані наведені у пояснювальній записці до законопроєкту.

Із 24 лютого 2022 року фінансові установи вже самостійно сплатили понад 4,9 млн грн податків через списання таких боргів. Близько 2,5 млн грн припало на 523 кредити загиблих, зниклих безвісти, полонених та людей з інвалідністю. Ще близько 2,4 млн грн банки сплатили за 1704 борги, списані в межах власних внутрішніх програм.

Нагадаємо, що для військових уже діють пільги за кредитами. Вони дозволяють не сплачувати частину платежів, штрафи та пеню за визначених законом умов, але сам кредит автоматично не списується. Новий законопроєкт має дозволити банкам анулювати частину або всю заборгованість без звернення до суду.

Окремо законодавство передбачає захист від кредиторів для деяких категорій військових, зокрема, воно обмежує роботу колекторів та стягнення боргів. У 2025 році пропонували поширити такі гарантії і на ветеранів.