Украина осуществила первый автоматический обмен информацией о финансовых счетах с зарубежными партнерами

В рамках евроинтеграционных обязательств Украины по прозрачности налоговой сферы Украина впервые обменялась с иностранными партнерами информацией о финансовых счетах. Это произошло по стандарту Common Reporting Standard (CRS).

Об этом сообщило Министерство финансов Украины.

В рамках этого обмена Государственная налоговая служба Украины передала информацию о финансовых счетах нерезидентов в налоговые органы юрисдикций - партнеров по обмену, а также получила от иностранных компетентных органов данные о счетах налоговых резидентов Украины.

Предметом обмена стала информация о финансовых счетах, которые ведут финансовые учреждения (банки, страховые и инвестиционные компании и т.д.) и которые принадлежат резидентам юрисдикций-партнеров, а именно: имя владельца, его адрес, налоговое резидентство, налоговый номер, дата и место рождения, данные о финансовом учреждении, данные о счете: остаток по состоянию на конец отчетного периода, общая сумма дивидендов, процентов или других доходов.

«Доступ Украины к информации об иностранных финансовых активах своих резидентов по стандарту CRS позволит усилить контроль за своевременностью и полнотой декларирования доходов, подлежащих налогообложению, выявить незадекларированные доходы для борьбы с уклонением от уплаты налогов физическими лицами, повысить эффективность применения правил о налогообложении контролируемых иностранных компаний, получить дополнительный источник налоговой информации при внедрении косвенных методов контроля за налогообложением физических лиц», - сообщили в министерстве.

Считается, что благодаря обмену Украина сможет эффективнее бороться с уклонением от уплаты налогов, что будет способствовать дополнительным налоговым поступлениям, а следовательно экономической стабильности и развитию страны.

CRS предусматривает ежегодный автоматический обмен информацией об определенных видах финансовых счетов между государствами, которые присоединились к Многостороннему соглашению компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах. Первый отчетный период охватывал период с 1 июля по 31 декабря 2023 года, а первый обмен данными успешно завершился 30 сентября 2024 года.

По состоянию на январь 2024 года около 110 юрисдикций были участниками международного многостороннего автоматического обмена информацией о финансовых счетах, включая все государства-члены Европейского Союза.