Пенсійна система України та Європи: путівник для тих, хто працює вдома і за кордоном

Украинская пенсионная система переживает очередные трансформации, а тысячи граждан, работающих за границей, задаются вопросом: смогут ли они получать пенсию и где это выгоднее делать? Эксперт по налогам и бухучету Елена Кистрица в эфире Юрия Романенко детально разобрала все нюансы – от новых требований к стажу до особенностей европейских пенсионных моделей.

Четыре модели пенсионных систем: что работает в мире

Вопреки распространенному мнению, что украинская пенсионная система безнадежно устарела, она далеко не уникальна. В мире существует четыре основные модели, и солидарная (распределительная) система, которую использует Украина, широко применяется в развитых европейских странах.

Распределительная система – когда работающее поколение платит взносы, которые сразу же распределяются между нынешними пенсионерами. Эту модель используют Германия, Франция, Испания, Италия, Чехия и Австрия. Плюсы: простота и социальная справедливость. Минусы: зависимость от демографии и количества работающих граждан.

Накопительная система – работник откладывает деньги в фонды, которые инвестируют капитал, а затем выплачивают пенсию. Применяется в Нидерландах, Дании, Великобритании, Швеции и Польше. Преимущество – независимость от демографии. Недостаток – риски, связанные с финансовыми рынками и возможным "прогоранием" фондов.

Итальянская модель виртуального счета – виртуальные накопления делятся на ожидаемую продолжительность жизни. Чем дольше живет население, тем меньше ежемесячная пенсия при тех же взносах. Используется в Швеции, Италии и Польше.

Базовая социальная пенсия – минимум, который государство гарантирует всем. Элементы этой системы присутствуют практически везде как социальная подушка безопасности.

Важно понимать: большинство европейских стран используют смешанные модели, комбинируя несколько подходов для надежности и устойчивости системы.

Украинские реалии: 32 года стажа и минимальная пенсия

С 2025 года в Украине действуют новые требования к стажу для выхода на пенсию в 60 лет – теперь необходимо иметь 32 года (ранее было 30 лет, а до этого – 30 лет для мужчин и 25 для женщин). Это не повышение пенсионного возраста, а увеличение требований к стажу.

Если 32 лет стажа нет, существуют альтернативные варианты:

• В 63 года можно выйти на пенсию при наличии 23 лет стажа
• В 65 лет достаточно 15 лет стажа

До 2004 года стаж считался трудовым – по записям в трудовой книжке. В него включались годы обучения в вузе, служба в армии, уход за ребенком до трех лет. С 2004 года введена персонификация, и стаж стал страховым – учитывается только период уплаты взносов.

Минимальная пенсия в 2025 году составляет 2595 гривен, максимальная ограничена 10 минимальными пенсиями – 25950 гривен. При этом взносы берутся с 20 минимальных зарплат, то есть украинцы платят в систему больше, чем могут из нее получить.

Пенсионная катастрофа для ФОПов

Особая проблема – ситуация с физическими лицами-предпринимателями (ФОПами). До 2017 года ФОПы не были обязаны платить ЕСВ (единый социальный взнос). Даже когда пенсионные отчисления включались в единый налог, год работы давал всего 5 месяцев стажа, поскольку взносы рассчитывались с минимальной базы.

Елена Кистрица приводит душераздирающие примеры: предприниматель, проработавший ФОПом 40 лет и считавший, что имеет солидный стаж, при обращении за пенсией обнаруживает, что стажа практически нет. Результат – право только на минимальную пенсию.

С 2017 года ЕСВ стал обязательным для ФОПов. В 2022 году, с началом полномасштабной войны, государство освободило предпринимателей от выплат до конца войны плюс 12 месяцев после. Однако в 2025 году эту норму отменили – прямо во время войны, что многие эксперты считают абсурдным.

Сегодня ФОП платит с оборота 5% + 1% военного сбора + ЕСВ 1902 гривны (в 2024 было 1760). Пенсия рассчитывается от минимальной зарплаты, поэтому даже при успешном бизнесе ФОП получит минимальную пенсию. Для предпринимателей, уже имеющих необходимый стаж, дальнейшие взносы практически ничего не добавляют к будущей пенсии – лишь доли процента.

Цифровизация трудовых книжек: паниковать не стоит

До 9 июня 2025 года рекомендуется оцифровать трудовые книжки. Сделать это может как работник, так и работодатель. Процесс простой: отсканировать книжку (даже на телефоне), зайти на сайт ПФУ через электронный ключ (Дія, Приват24 и другие), найти раздел "Трудовая книжка" и загрузить документ.

Важно: цифровая версия не заменяет бумажную и особо не влияет на стаж, который с 2004 года виден в электронном виде. Елена Кистрица успокаивает: даже если не успеть к дедлайну, Пенсионный фонд продолжит принимать бумажные трудовые книжки. Это не критический срок, и никого не лишат пенсии из-за несвоевременной оцифровки.

Пенсии при работе за рубежом: 23 страны и два принципа

Украина заключила соглашения о пенсионном обеспечении с 23 странами. Действуют два основных принципа:

Территориальный принцип (Азербайджан, Беларусь, Египет, Казахстан, Кыргызстан, Грузия, Молдова, Монголия, Россия, Румыния, Таджикистан, Туркменистан, Венгрия, Узбекистан) – человек получает всю пенсию в стране проживания, включая ту, что заработал в Украине. Украинский стаж учитывается при расчете.

Пропорциональный принцип (Болгария, Эстония, Испания, Латвия, Литва, Словакия, Чехия, Португалия, Польша) – каждая страна платит пропорционально отработанному времени. Если человек работал 10 лет в Польше и 15 лет в Украине, он будет получать две отдельные пенсии – польскую и украинскую.

Для оформления пенсии в Украине при работе за рубежом необходимо предоставить правильно оформленные европейские документы: аналоги трудовых книжек, трудовые договоры, распечатки зарплат. Пенсионный фонд Украины свяжется с пенсионными фондами других стран и проверит данные – нарисовать справки "на коленке" не получится.

При работе в нескольких странах ЕС подавать документы нужно только в одной – по последнему месту жительства. Этот пенсионный фонд самостоятельно свяжется с фондами других стран, где работал человек.

Европейские пенсии: возраст, стаж, отчисления

Пенсионный возраст в Европе:

• Германия: 65-67 лет (переходный период)
• Франция: 64 года
• Италия: 67 лет
• Испания: 65-67 лет
• Польша: 60 лет (женщины), 65 лет (мужчины)
• Швеция: 63-67 лет
• Великобритания: 66-68 лет
• Чехия: 65 лет

Минимальный стаж:

• Германия: 5 лет (для мигрантов это огромное преимущество)
• Франция: 42-43 года для полной пенсии
• Италия: 20 лет
• Испания: 15 лет (для полной 37-38)
• Нидерланды: 50 лет проживания для максимальной
• Чехия: 35 лет
• Австрия: 15 лет

Процент пенсионных отчислений:

• Германия: 18,6% (поровну работник и работодатель)
• Франция: 28% (11% работник, 17% работодатель)
• Италия: 33% (10% работник, 23% работодатель)
• Испания: 28,3% (4,7% работник, 23,6% работодатель)
• Украина: 22% (только работодатель)

Для мигрантов наиболее доступными считаются Германия (всего 5 лет стажа для минимальной пенсии), Польша, Швеция и Финляндия. Сложнее всего – в Чехии, Италии и Испании из-за высоких требований к стажу.

Стоит ли менять украинскую систему?

Елена Кистрица выражает скептицизм по поводу предложений реформировать украинскую пенсионную систему в сторону накопительной модели. Главный аргумент: для накопительной системы нужен развитый рынок инвестиций, которого в Украине нет. Переход на фонды может привести лишь к тому, что граждане будут платить больше "непонятно куда".

Нынешняя система прозрачна, понятна, зависит от заработной платы и взносов. Отчисления в Украине сопоставимы или даже ниже европейских. Проблема не в модели, а в уровне зарплат и собираемости взносов.

Практические советы

1. Для ФОПов: Рассчитайте, выгодно ли продолжать платить ЕСВ. Если стаж уже есть, а зарплата минимальная, дополнительные взносы почти ничего не добавят к пенсии.
2. При работе в Европе: Сохраняйте все документы о трудоустройстве и зарплатах. Минимум 5 лет работы в Германии дает право на пенсию.
3. При выезде на ПМЖ: Можно получить 6 месяцев украинской пенсии авансом, а затем оформить перевод через пенсионный фонд страны проживания.
4. Диверсификация: "Держите яйца в разных корзинах" – небольшие пенсии из нескольких стран лучше, чем зависимость от одной системы.

Средняя продолжительность жизни украинского мужчины – 64 года. Дожить до пенсии и получить ее – уже достижение. Поэтому эксперты советуют не рассчитывать на государственную пенсию как основной источник дохода в старости, а создавать собственные накопления и инвестировать в здоровье.